Банковский депозит позволяет получать пассивный доход, но сегодня ставки не превышают 6% годовых, что порой не покрывает даже инфляцию.
Поэтому многие инвесторы предпочитают сберегать средства под 10-20% годовых и более. Это возможно благодаря открытию ИИС. О том, что это такое, и как работает такой вариант вложения денег на практике, подробно рассказывается в статье.
ИИС: что это и как на нем заработать
ИИС представляет собой индивидуальный инвестиционный счет. Его открывают у брокера, в качестве которого обычно выступает банк, например, ВТБ, Сбербанк, Тинькофф и многие другие. С помощью ИИС можно покупать ценные бумаги (акции, облигации, ETF), обменивать валюту по выгодному курсу.
Суть заработка выглядит достаточно просто:
- Клиент открывает депозит.
- Вкладывает определенную сумму.
- Покупает ценные бумаги, например, акции.
- Через какое-то время продает их по более выгодной цене.
- Закрывает счет и выводит прибыль.
Этот депозит позволяет зарабатывать 10-20% годовых и даже больше – нередко прибыль достигает 30-40%, что кратно больше, чем по банковским процентам. Источников дохода может быть очень много, например, государственные облигации ОФЗ, акции российских и зарубежных компаний. Однако если обобщить, можно назвать 3 вида прибыли по депозиту:
- Продажа ценных бумаг по более выгодной цене, чем покупка. Например, еще 1 января 2021 акции Сбербанка можно было приобрести за 272 рубля. 31 марта 2021 их можно продать за 291 рубль Чистая прибыль составила бы 19 рублей с каждой акции, т.е. почти 7% всего за 3 месяца.
- Получение дивидендов по акциям, купонного дохода по облигациям – это периодические выплаты, которые могут составлять 4-7% в годовом выражении и более.
- Доход за счет налогового вычета.
Налоговый вычет: как это работает
Государство гарантирует 2 типа вычета (выбор остается за клиентом):
- Вычет по ИИС типа А – возврат 13% от внесенной за каждый год суммы за счет компенсации НДФЛ, который был ранее удержан с зарплаты. Например, за год клиент внес 100 тыс. – тогда он точно получит 13 тыс. в следующем году.
- Вычет по ИИС типа Б – в этом случае держатель ничего не получает, но зато освобождается от уплаты налога на доход, полученный по счету. Например, его чистая прибыль за год составила те же 100 тыс. В общем случае он обязан уплатить 13%, т.е. в данном случае 13 тыс. Но благодаря типу Б он получит всю сумму целиком.
Для получения компенсации пользователь самостоятельно выбирает тип и подает в налоговую соответствующее заявление по форме 3-НДФЛ. Сделать это можно лично, но удобнее всего – онлайн на сайте ФНС.
Важно!
Воспользоваться вычетом можно только в том случае, если депозит просуществовал не менее 3 лет (с даты своего открытия). Причем получать вычет А можно уже со следующего года, а тип Б доступен только в момент закрытия.
Плюсы и минусы ИИС: кому он подойдет
По сути, ИИС – это тот же брокерский счет, но от него он отличается несколькими важными особенностями:
- открывать можно на срок минимум 3 года;
- выводить деньги допускается только после закрытия;
- максимальный взнос 1 млн. рублей в год;
- по ИИС можно получить гарантированный налоговый вычет, а по брокерскому депозиту такой возможности нет.
Исходя из этих особенностей можно понять, что ИИС подойдет вкладчикам со средним или небольшим стартовым капиталом, которые не готовы инвестировать более 1 млн. рублей в год. Еще один важный момент – депозит рассчитан на долгосрочные вложения, поскольку снять прибыль раньше, чем через 3 года, нельзя. Но если средства остро понадобятся, закрыть счет можно в любой момент и до этого срока. Хотя при этом право на налоговый вычет будет потеряно.
Выгоды ИИС
Получается, что индивидуальный инвестиционный счет обладает несколькими преимуществами:
- гарантированный доход за счет вычета;
- высоко вероятный доход за счет торговых операций;
- можно не только сберегать средства от инфляции, но и реально наращивать накопления;
- можно выбрать любую стратегию инвестирования – от консервативной с минимальными рисками до агрессивной с высоким потенциальным доходом (30-50% годовых).
Недостатки ИИС
Хотя недостатки тоже есть:
- доходность от инвестирования хотя и вероятна, но не гарантирована (по банковским вкладам гарантия до 1,4 млн. руб., но ставки очень низкие – даже максимальные сегодня редко превышают 6,0%);
- выводить средства не получится (хотя можно регулярно получать купонные выплаты по облигациям и дивиденды по акциям на банковскую карту или счет);
- вычет доступен, но только при условии, что депозит просуществует минимум 3 года).
К условным недостаткам можно отнести и то, что за торговые, а иногда и за приходно-расходные операции брокер будет удерживать комиссию. Но как правило, она составляет не более 1-2%. К тому же многие банки, например, Тинькофф не берут плату за открытие, ведение, закрытие и вывод средств.
Как открыть счет: документы и процедура
В первую очередь нужно разобраться, где лучше открыть счет. С выбором брокера проблем нет – сегодня на российском рынке работает несколько десятков крупных, достаточно известных компаний. С другой стороны, это и усложняет принятие решения. Чтобы не прогадать, рекомендуется обратить внимание сразу на несколько параметров:
- наличие лицензии Центробанка России;
- надежность (по рейтингу исследовательского агентства, отзывам);
- комиссии и тарифы (можно уточнить на сайте);
- возможности для обучения;
- акции, бонусы, подарки;
- удобство торговой платформы.
Инструкция о том, как открыть ИИС, достаточно простая:
- Ознакомиться с условиями и выбрать брокера.
- Заполнить онлайн-заявку на сайте.
- Подтвердить данные по телефону (дождаться звонка).
- Прийти в отделение и подписать договор.
Документов для ИИС не требуется – достаточно предъявить только паспорт. Причем некоторые брокеры позволяют открыть депозит онлайн, буквально не выходя из дома.
Например, можно подать заявку на сайте Тинькофф, после чего представитель подъедет с договором и картой в удобное место и удобное время. Затем можно установить бесплатное приложение Тинькофф инвестиции, пройти обучение и даже получить акции в подарок на сумму до 25000 рублей.
Для справки
Открыть депозит может любой совершеннолетний гражданин. Если ребенку исполнилось 14 лет, на него тоже можно зарегистрировать ИИС, однако для этого потребуется письменное разрешение родителей. Если 14 лет еще нет, зарегистрировать депозит на такого ребенка нельзя.
Как закрыть ИИС и вывести деньги
Процедура закрытия очень простая. Для этого необходимо:
- Закрыть все торговые сделки, т.е. продать акции, облигации, другие активы.
- Дождаться, когда они будут обработаны (обычно 1-2 дня).
- Подать заявление на закрытие онлайн или в офисе брокера.
- Поставить средства на вывод и дождаться их зачисления на карту (на это также уходит 1-2 дня).
При выводе средств брокер автоматически удержит НДФЛ в размере 13% от заработанной прибыли (если клиент выбрал тип вычета Б, это гарантирует освобождение от налога). Поэтому самостоятельно подавать какие-либо декларации в налоговую не требуется.
Также стоит иметь в виду, что если депозит просуществовал менее 3 лет, а ранее гражданин уже получал выплаты по вычету типа А, ему придется вернуть не только всю сумму, но и пени за каждый день пользования деньгами.
